基金收益是指基金運(yùn)營(yíng)公司通過(guò)運(yùn)作基金資產(chǎn)獲得的收益,主要包括利息收入、股息收入、資本收益和資本增值等??鄢疬\(yùn)作費(fèi)用(包括管理費(fèi)用和保管人費(fèi)用)后,剩余部分用于分配基金證券收益。基金持有人投資基金證券的收益主要來(lái)源于基金收益分配和基金證券的買賣差。認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)基金收益的計(jì)算方法有外扣法和內(nèi)扣法兩種。其中內(nèi)扣法的份額計(jì)算方法為:份額 = 投資金額 × (1-認(rèn)申購(gòu)費(fèi)率) ÷ 認(rèn)申購(gòu)當(dāng)日凈值;利息收益 = 贖回當(dāng)日單位凈值 × 份額 × (1-贖回費(fèi)率);紅利 - 投資金額。外扣法的份額計(jì)算方法為:份額 = 投資金額 × (1+認(rèn)申購(gòu)費(fèi)率) ÷ 認(rèn)申購(gòu)當(dāng)日凈值;利息收益 = 贖回當(dāng)日單位凈值×份額×(1-贖回費(fèi)率);紅利 - 投資金額。