基金份額的價(jià)格是基金單位凈值,該凈值每天都會(huì)更新,所以基金份額價(jià)格也不斷變化?;鹗菫榱藢?shí)現(xiàn)某種目的而設(shè)立的資金,包括信托投資基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金和各種基金會(huì)的基金。從會(huì)計(jì)的角度來看,基金是一個(gè)狹義的概念,具體指有特定目的和用途的資金。