基金收益主要來源于利息收入、股息收入、資本收益、資本增值等，是基金運(yùn)營公司通過運(yùn)作基金資產(chǎn)而獲得的。在扣除基金運(yùn)作費(fèi)用(包括管理費(fèi)用和保管人費(fèi)用)后，剩余部分將被用于分配基金證券。基金持有人投資基金證券所獲得的收益主要來自基金收益分配和基金證券的買賣差。

對(duì)于認(rèn)購或申購基金收益的計(jì)算方法，有兩種方式，即外扣法和內(nèi)扣法。內(nèi)扣法中，份額=投資金額×(1-認(rèn)申購費(fèi)率)/認(rèn)申購當(dāng)日凈值，利息收益=贖回當(dāng)日單位凈值×份額×(1-贖回費(fèi)率)-投資金額。而外扣法中，份額=投資金額×(1+認(rèn)申購費(fèi)率)/認(rèn)申購當(dāng)日凈值，利息收益=贖回當(dāng)日單位凈值×份額×(1-贖回費(fèi)率)-投資金額。無論采用哪種方法，最終都會(huì)得到基金的收益。